崇义县2016年开展预算绩效管理工作的情况说明

2016年照上级财政部门的工作要求，积极探索建立“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，认真贯彻落实省政府《关于全面推进我省预算绩效管理的指导意见》（赣府发[2013]8号），扎实有效推进全县预算绩效管理工作，取得了一定的成绩。现将有关情况报告如下：

一、目前我县绩效预算工作开展情况

（一）绩效管理制度建设日趋完善。出台了《崇义县人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施办法》（崇府发[2014]5号）等制度规范，预算绩效管理制度日趋完善。

（二）实施全面培训，确保工作开展。为提高相关人员业务能力，适应开展工作的现实需要，我们积极组织各业务股室绩效管理人员参予预算绩效管理业务远程培训，规定学习时间不得少于2个小时，重点对预算绩效管理的基本理论、管理对象、职责分工及指标体系、工作流程等内容进行了全面的了解，并研讨了开展绩效管理工作的相关问题，为全县深入推进绩效管理工作奠定了基础。

二、目前我县绩效预算改革存在的问题

（一）绩效理念尚未全面牢固树立。一些部门（单位）领导对绩效管理和评价工作还不甚了解，对绩效管理和评价的意义认识不清，尤其是对“效”的理解不够，还停留在是否按计划完成任务上，认为只要财政资金使用合法合规就行，至于使用效果与己责任不大，因此对绩效工作重视不够，没有将工作重点放在效益和效果方面。有些部门（单位）认为，目前预算绩效管理和评价的物质基础不具备，技术也不成熟，因而存在畏难情绪，以至于少数项目单位存在拖延或被动应付现象，工作缺乏主动性。

（二）绩效工作难度逐年加大。在财政供养人员只减不增的政策下，难以增设编制、增加人员，各单位财会人员少，我县财政系统人员更为紧张。而绩效管理工作，对评价面和评价金额要求高，工作量大，工作难度大，致使预算绩效管理工作进展不一。

（三）完成工作质量有待提高。2016年，我们在预算绩效管理的各个环节都进行了有益的探索和实践，单从数量和金额上看还差强人意，但从质量上看，有待进一步提高，预算绩效管理工作任重道远。

（四）技术支撑尚显乏力。预算绩效管理的指标体系、评价标准尚未完善，中介机构库、专家库尚未建立或不够规范，绩效评价质量有待提高。政府追求多元化的公共目标，很多内容难以量化，导致预算绩效管理指标很难设定，如何建立一套科学、完整的绩效管理信息系统，综合评价财政支出的经济效益、社会效益等，是当前开展绩效评价工作的难点。

三、下一步打算

（一）加强宣传培训。进一步加强业务水平培训，加大宣传力度，夯实预算绩效评价的基础，营造良好的绩效评价环境，为下一步逐步全面地开展绩效评价工作奠定基础。

（二）推进预算绩效管理改革，构建效益财政。加强预算执行的管理，开展重点项目跟踪问效，掌握项目的实施进度、项目资金管理使用情况、效益实现情况、项目存在的问题及原因。通过跟踪问效提升管理水平，提高资金使用效益。