关于崇义县2016年预算执行情况

和2017年预算（草案）的报告（书面）

-——2017年2月6日在崇义县第十八届人民代表大会第二次会议上

县财政局局长  曹梦飞

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告崇义县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案，请大会予以审议，并请列席会议人员提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

2016年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，紧紧围绕县人大十七届七次会议确定的各项预算任务，主动适应经济发展新常态，积极应对严峻复杂的财税经济形势，充分发挥财政职能，不断深化财税改革，切实加强财政监管，重点民生和重点项目得到了有效保障，财政预算执行总体平稳，顺利实现了“十三五”平稳开局。

（一）全县预算执行情况

1、一般公共预算执行情况

2016年财政总收入完成106955万元，完成调整预算的100.2%，同比增长4.1%。其中:税收收入77405万元，同比增长7.4%；非税收入29550万元，同比下降3.5%；税性收入占财政总收入比重为72.4%,比上年提高2.2个百分点。

公共财政预算收入完成83625万元，完成调整预算的101%，同比增长16.9%。其中:税收收入55096万元，同比增长32.4%；非税收入28529万元，同比下降4.6%（详见附表1）。

一般预算支出209104万元，同比增长13%，增加支出24039万元（详见附表2）。

公共财政预算收入83625万元，上级各项补助收入118841万元（其中：返还性收入2682万元、一般性转移支付收入68905万元、专项转移支付收入47254万元）,省财政厅代理发行地方政府一般债券收入16756万元，调入资金（基金调入）1265万元，上年结余收入3368万元，收入合计223855万元。

一般预算支出209104万元,专项上解支出3210万元，债务还本支出9793万元（其中：债券置换8543万元），支出合计222107万元,收支相抵，年终滚存结余1748万元(其中结转下年支出1748万元)，当年公共财政预算收支平衡。

2、政府性基金预算执行情况

2016年本级基金收入17189万元，完成年初预算的113.9%，同比增长33.8%；本级基金支出26649万元，完成年初预算的149.1%，同比增长20.7%。

本级基金收入17189万元加上级补助收入4597万元、上年基金结余7294万元、省财政厅代理发行地方政府专项债券收入16783万元，基金收入合计45863万元。本年基金支出26649万元、上解支出270万元、基金调出1265万元、债务还本支出8804万元（债券置换），基金支出合计36988万元。收支相抵，年终滚存结余8875万元（详见附表6）。

3、国有资本经营收支预算执行情况

2016年，受经济大环境影响，我县国有企业普遍亏损，国有企业未实现利润，无国有资本经营收入及支出。

4、社会保险基金预算执行情况

2016年全县社会保险基金收入50793万元，完成年初预算的93.9%，其中：保费收入29334万元、财政补贴收入17546万元、转移收入等3912万元。全县社会保险基金支出38857万元，完成年初预算的76.1%。全县当年社会保险基金收支结余11936万元，年末滚存结余46961万元（详见附表8）。

以上数据均为财政决算批复前的数据，省财政批复决算后会有一定变化。

(二)2016年财政主要工作及特点

1、抓落实，全面兑现改革红利。积极落实“营改增”政策，按照总体税负只减不增原则全面推进改革，全年为企业减税近5000万元。深入落实中央分税制改革政策，根据改革方案重新确定收支基数，协调相关部门办理税收调库，确保各级次税收及时足额入库。认真落实机关事业单位养老保险改革政策，平稳实现全县1652名机关事业单位退休人员移至社保发放工资。全面落实车改政策，该取消的公务用车全部取消，按规定标准发放交通补贴。

2、强扶持，大力支持经济发展。设立工业专项发展资金4000万元、旅游发展资金1200万元，助推工业和旅游业发展；安排1000万元企业续贷基金，建立中小企业还贷周转金制度，解决中小企业“过桥”资金问题，办理企业续贷资金3.04亿元；大力推进财园、惠农、小微、创业、产业扶贫五项信贷通，发挥财政杠杆作用撬动银行贷款，全县累计发放贷款超7.6亿元，惠及企农900多户。在全市首创设立矿产品仓储平台，按“政府主导、公司化运营、会员制方式、配额制管理、标准化产品、成本价仓储”运营管理，收储钨精矿1096吨，总价值约8400万元，可实现税收1100万元。加大对企业奖励补助，持续对工矿、物流等企业实施优惠政策扶持，拨付企业奖补资金22232万元，有力支持了我县工矿、物流企业发展。

3、保支出,全面加快支出进度。严格执行人大批准的预算和调整预算，在财政减收增支压力较大的情况下，优先落实保工资、保运转、保稳定等必要支出，择优安排项目支出；压缩一般性支出及“三公经费”支出，盘活财政存量资金6511万元，用于民生支出和重点领域支出；民生支出保障到位，累计支出175620万元，增长27.6%，占一般预算支出的83.9%，形成“小财政、大民生”的财政支出格局。在县级财力十分困难的情况下，2016年我县整合财政预算资金20651万元，投入“六大攻坚战”建设，累计支出25019万元（含上级资金），一大批工业、基础设施建设、现代农业、现代服务业项目得到实施。全面加快财政支出进度，优化财政拨款方式，对上级专项转移支付资金应拨尽拨，并对资金支出进度较慢的项目重点跟进和督导，严格资金拨付时限。

4、强争取，支持经济社会发展。找准争取转移支付的切入点、着力点和突破口，积极争取上级支持，全年争取上级资金共计15.1亿元，同比增长13.6%。争取陡水湖生态环境保护资金10765万元，陡水湖湖面整治成效显著；争取地方政府债券资金33539万元，有效地降低了债务利息成本；争取我县列入革命老区转移支付县范围，到位革命老区转移支付资金564万元。争资争项的显著成效，一定程度上缓解了经济下行带来的县级财政压力，有效支持了我县经济社会发展。

5、畅渠道，社会资本参与公共服务。力促政府投资产业基金和PPP项目落地。引入社会资本参与我县公共服务建设，建立了县级PPP项目库，先期实施了S548线树木园至过埠镇公路、G220崇义至过埠西门段公路改建项目，总投资9.8亿元，现两项目已“挂网”，进入采购阶段；与江西银行、九江银行、赣州银行合作签订4支投资产业基金34.2亿元，主要用于工业园区、新型城镇化、旅游产业、崇义中学新校区、阳岭新城文化综合楼、知行湖等建设，首笔2.26亿元贷款已成功落地。

二、2017年财政预算草案

2017年预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，按照县委、县政府的决策部署，落实预算法和改革完善预算管理制度意见要求，坚持厉行节约、精打细算的原则，加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，优化支出结构；深化部门预算改革，探索实施中期财政规划管理，提高部门预算编制的前瞻性和有效性；规范项目设置，严格项目立项，加强预算评审，进一步推进绩效管理，提高财政资金使用效益；完善预算管理链条，加强预算公开，提高预算透明度，努力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

在总结分析2016年财政收支预算执行情况的基础上，根据县委、县政府的总体要求以及县国民经济和社会发展规划，2017年财政预算草案拟作如下安排：

（一）一般公共预算安排情况

2017年全县财政总收入预算安排112300万元，同比增长5％，其中：税收收入82539万元,同比增长6.6%;非税收入29760万元，同比增长0.7%。公共财政预算收入预算安排78980万元，同口径增长5.2％（详见附表3）。

公共财政预算可用财力预计78980万元，加上省提前告知补助、税收返还、各项结算补助、上年结余等，减去上解支出，2017年县级财力预计为144854万元，支出预算相应安排为144854万元,预算收支平衡（详见附表4）。一般预算支出情况（详见附表5）。

（二）政府性基金预算安排情况

2017年政府性基金收入安排28135万元，加上级补助2236万元、上年结余8875万元，减去预计上解支出270万元，安排基金支出30964万元，收支相抵，年终滚存结余8012万元（详见附表6）。

（三）国有资本经营预算安排情况

在目前经济大环境下，预计2017年我县国有企业仍将处于亏损，国有资本经营收入难以实现。为此，2017年不列国有资本经营收支预算（详见附表7）。

（四）社会保险基金预算安排情况

2017年社会保险基金收入58030万元，主要收入项目安排是：基本养老保险基金37920万元，基本医疗保险基金18573万元，工伤保险基金1149万元，失业保险基金215万元，生育保险基金173万元。当年社会保险基金收入58030万元，加上年社保基金结余46961万元，社会保险基金总收入104991万元，基金支出安排49843万元，社保基金结余55148万元。基金主要支出项目是：基本养老保险基金支出32290万元，基本医疗保险基金16287万元，工伤保险基金995万元，失业保险基金107万元，生育保险基金164万元。（详见附表8）

三、2017年财政工作

2017年是“十三五”规划的重要之年，也是国家供给侧结构性改革的深化之年。财政面临的各种压力都很大，新常态下的财政各项工作，必须通过改善方式、完善机制、深化改革来完成，必须狠抓财力增收不放松，优化支出不放松，厉行节约不放松，并以此来指导各项工作的开展。

（一）坚持精准发力，夯实财力基础

一是关注财税改革方向。密切关注国家税制改革动态和走向，深入开展经济税源调研，加强重点领域、重点行业等税源的动态性分析，依法合规把握组织收入的力度、节奏和方向，确保收入可持续性。二是紧抓实体税收征管。进一步促进国税、地税、财政合作，完善联合办税、综合治税机制，在矿贸、“两业”（房地产业和建筑行业）税收征管，招商引资企业税收征管上精准发力，盯住主要矛盾，解决税收征管中存在的漏洞，促进依法征税、应收尽收。三是进一步加大对行政事业单位闲置资产的监管和使用力度，促进资产合理配置和有效营运，确保资产的保值增值，确保非税收入的应收尽收。

（二）坚持精细管理，推进改革创新

一是充分发挥财政资金的引导放大作用，围绕“六大攻坚战”，认真落实支持企业发展的各项优惠政策，充分利用产业投资基金、续贷资金等支持方式，为中小企业广筹资金，全力支持实体经济发展，努力培植新的收入增长点。二是主动完善财政投入机制，着力发挥财政资金的杠杆作用和财政政策的吸附作用，继续采用“五个信贷通”等方式，帮助企业降低融资成本，支持企业走出困境，积极壮大后续财源。三是加快PPP项目“落地生根”，引导社会资本参与重大基础设施建设。积极支持政府投融资平台市场化转型，鼓励投融资平台通过股权转让、资产证券化等多种方式引入社会资本，进一步拓宽投融资渠道，提高抗风险能力。四是利用资本市场合理融资，切实降低我县融资综合成本，缓解我县在发展上的资金压力。

（三）坚持精心监管，提高资金效益

一是严格执行中央和省、市关于厉行节约有关规定，大力压缩一般性支出，做到“三公”经费只减不增，努力降低行政运行成本，推进厉行节约工作长效化、常态化、制度化、信息化。二是科学调度财政资金，加快民生类预算执行进度，推进教育、社保、文化、住房等民生项目建设，做好重点工程项目的资金保障。三是积极盘活财政存量资金，对部门预算结余资金以及超过两年的结转资金，一律收回统筹使用，对收回的财政资金统筹用于民生等重点领域，提高财政资金使用效益。四是加强资金监管。落实专项资金管理办法，严格财政专项资金管理，推进专项资金实质性整合。严格政府投资项目监管，强化重点资金使用的绩效评价。

（四）坚持精确控制，巩固管理能力

一是深化预算管理改革。以新《预算法》为统领，在建立全口径预算管理体系的基础上，继续推进预决算公开，扩大公开范围，细化公开内容。探索跨年度预算平衡机制，硬化预算约束,严格执行县人大审议通过的预算，减少和规范预算调整事项，未纳入预算事项一律不安排支出。涉及全局确需追加的重大事项，按法定程序报批。二是深化收支管理改革。在努力完成全年收入预算的基础上，进一步提高收入质量，做实收入盘子，争取上级更多的均衡性转移支付，在实现“三保”的基础上，竭力保障我县各项重点建设支出需要。三是深化绩效管理改革。扩大绩效管理范围，加强绩效评价结果运用，确保“花钱问效”落到实处。四是严格控制债务风险。逐步建立规范的政府举债融资机制，实行规模控制和分类管理，严格举借审批程序，严控新增债务，坚决制止违规担保等形式举借政府性债务。